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よくあるご質問

ID 1020503

【投資信託】 特定口座年間取引報告書が届きました。確定申告が必要ですか?
特定口座(源泉徴収あり)を選択のお客さまは、原則として確定申告は不要です。
ただし、他の金融機関の特定口座や一般口座と損益通算する場合や、譲渡損失を翌年以降に繰り越す場合などは、確定申告が必要になります。

特定口座(源泉徴収なし)を選択のお客さまは、原則として確定申告が必要です。
なお、年収2,000万円以下の給与所得者などで、給与所得・退職所得以外の所得の合計額が20万円以下で年末調整のみで確定申告を行わない場合は、確定申告の必要はありません。

税制改正により、2019年4月1日より確定申告時に特定口座年間取引報告書の添付が不要となりました。詳細は国税庁のホームページをご覧ください(国税庁 のサイトにリンクします)

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